Как ФНС узнает о зарубежных счетах?

Как налоговая узнает о ваших зарубежных счетах?

Многие полагают, что банковский счет в другой стране — это надежная персональная тайна, скрытая от отечественных налоговых органов. Однако modern финансовый мир стал практически прозрачным благодаря системе автоматического обмена финансовой информацией (CRS).

Федеральная налоговая служба (ФНС) России получает сведения о зарубежных активах граждан не в ходе специальных расследований, а на регулярной основе. Иностранные банки, инвестиционные компании и страховые фонды ежегодно передают информацию о счетах иностранных клиентов в свои местные налоговые органы. Затем эти данные автоматически отправляются в ФНС России.

Что именно видит налоговая? В рамках обмена поступает детальная информация: имя и паспортные данные владельца, номер счета, остаток средств на конец года, а также суммы поступивших доходов — будь то проценты по вкладам, дивиденды или прибыль от продажи активов.

Перечень стран, участвующих в обмене, регулярно обновляется. В него входят десятки государств, включая популярные финансовые хабы и офшорные зоны. Даже если конкретная страна временно приостанавливает двусторонний обмен, финансовые институты часто продолжают фиксировать данные, а налоговая служба использует альтернативные каналы получения информации, такие как запросы по конкретным налогоплательщикам или данные из открытых реестров.

Именно поэтому своевременное уведомление ФНС об открытии, закрытии или изменении реквизитов зарубежного счета — это лучший способ избежать крупных штрафов и лишних вопросов со стороны государства.